事業計画を達成するにはどうすればいい？事業計画を実現するための重要なポイントを解説

事業計画書とは、自社の事業内容や収益の見込みなどを第三者へ伝えるための書類です。

事業計画書を作成すれば、金融機関などから融資を受けやすくなったり、経営者の思考整理につながったりします。

そこで今回は、事業計画が達成しづらくなる原因や効率的な計画の立て方、目標を達成するための事業計画書を作成するポイントを解説します。

本記事を読めば、事業計画が達成しづらくなる原因や効率的な計画の立て方が把握できるため、自社が掲げている経営目標を達成しやすくなるでしょう。

事業計画書とは

事業計画書とは、事業内容や経営戦略、収益の見込みなど経営者がどのように事業を進めていくのかを可視化した計画書です。事業計画書を作成すれば、経営者が頭の中に描いている事業構想を可視化できるため、客観的に実現可能な事業なのかが判断できます。

また、創業当初では融資や補助金の申請、物件賃貸など事業計画書が必要となる場面が度々あります。そのため、効率的に事業を進めていくためにも、事業計画書を用意しておくとよいでしょう。

事業計画書は、経営者本人以外にも自社の社員や金融機関の職員などさまざまな人々が読む機会のある書類です。誰が見てもどのように収益を向上させられるのかを判断できる書類づくりをしなければいけません。

そのためには「誰が」「どのように」「収益を向上するのか」を把握できるようにまとめるべきです。事業計画書は、法的に作成する義務はありません。しかし、自社の事業内容をさらに明確化するためにも、事業計画書を作成しておくとよいでしょう。

事業計画書は何のために作成するのか

事業計画書を作成する目的として、以下の4つを解説します。

• 事業内容を明確化するため
• 金融機関などから融資を受けるため
• 事業の方向性を共有するため
• 経営者の思考整理のため

ここで解説した目的に沿って事業計画書を作成しましょう。

事業内容を明確化するため

事業計画書を作成すれば事業内容を明確化できるため、どのようにビジネスへ取り組むのかが理解しやすくなります。

事業内容の具体化がされていなければ、ビジネスに取り組んでいる最中に行き詰まる恐れがあるので、業務効率の低下につながるかもしれません。

しかし、事業計画書を作成して具体的な行動計画を示すことができれば、ビジネスへ取り組みやすくなり業務効率化につながります。どのような商品やサービスを提供するのか、ターゲット市場は何か、競合他社との差別化ポイントは何かなど、具体的に考えることで事業の方向性が明確になります。

事業内容を明確化してビジネスへ取り組みやすくするためにも、事業計画書を作成する必要があります。

金融機関などから融資を受けるため

事業計画書は、金融機関などから融資を受けるために必要な計画書です。事業計画書を作成すれば、自社の経営状況や資金繰り状況などが細かく記載されているため、金融機関が融資を返済できる企業なのかを判断しやすくなります。

特に金融機関の場合は、融資を受けるために事業計画書の提出が必須の場合があり、事業計画書を作成すれば審査期間の短縮につながり、迅速に融資してもらいやすくなります。

金融機関などから迅速な融資を受けられるようにするためにも、事業計画書を作成するべきです。

事業の方向性を共有するため

事業計画書は、事業の方向性を共有するために作成する必要があります。事業計画書を作成していない場合は、共同経営者や自社の社員と事業内容を共有するのに大幅な時間がかかる恐れがあります。

しかし、事業計画書を作成すれば、事業内容や収益の見込みなど具体的な行動計画が記載されているため、共同経営者や自社の社員は業務へ携わりやすくなるでしょう。

事業の方向性がバラバラだと、それぞれが違う方向を向いてビジネスへ取り組むため業務効率の低下につながります。

つまり、自社の業務効率を向上させるためには、事業計画書を作成してビジネスの方向性を共有する必要があります。共同経営者や自社の社員と事業の方向性を共有して業務効率化につなげるためにも、事業計画書を用意するべきです。

経営者の思考整理のため

事業計画書は、経営者の思考整理のために必要な書類です。経営者の頭の中にある事業内容を実際に紙へ書き出してみることで、実現可能なビジネスなのかが客観的に判断できます。

また、事業計画書を作成すると事業を実施するうえで欠かせない売上目標や今後の流れなどの情報まで記載されており、事業内容が具体化して仕事へ取り組みやすくなるでしょう。

事業計画書を書き出している最中に、自社が実施しようと考えているビジネスのアイデアが思いつく可能性があります。経営者の思考を整理してビジネスをさらに具体化させるためにも、事業計画書を作成するべきです。

事業計画が達成しづらくなる原因とは

事業計画が達成しづらくなる原因として、以下の4つが挙げられます。

• 事業計画を共有するだけになっている
• 社員たちに事業計画を遂行するメリットがない
• 事業計画遂行の妨げとなる問題について対策がおこなわれていない
• 営業組織の視点が抜けている

事業計画が達成しづらくなる原因はさまざまです。ここで解説した原因を把握し、少しでも事業計画が達成しやすくなるように環境改善に努めましょう。

事業計画を共有するだけになっている

事業計画が達成しづらくなる原因として、事業内容を共有するだけになっていることが挙げられます。事業計画を社員へ共有して、必要な指示をせずに全てを従業員任せにしているようでは、事業計画の達成にはつながりにくいです。

例えば、自社が掲げる経営目標を達成するまでにどのような行動をすればよいのかという社員ごとの具体的なスケジュールを決めておくと、事業へ取り組みやすくなるでしょう。

売上を1年間で20%向上させる目標なら「社員Aさんは毎日オウンドメディアブログを投稿する」「Bさんは1週間後までに新たな商品アイデアを出す」と指示を出しておくのです。

社員を名指ししたうえで具体的にどのような業務をしてほしいのかを記載しておけば、事業計画が達成しやすくなります。

事業計画を達成しやすくするためにも、社員ごとに詳細な業務スケジュールを作成して事業計画が達成しやすくなる工夫をしましょう。

社員たちに事業計画を遂行するメリットがない

社員たちに事業計画を遂行するメリットがなければモチベーションの向上にもつながらないため、事業計画が達成しづらくなります。

社員は日常業務と事業計画の内容を両立して遂行しなければいけないため、事業計画を遂行するメリットがなければ一方的にやる必要のない業務を押し付けられたと不安になります。

そのため、事業計画を遂行した社員を評価したり、給料を上昇したりと従業員にとってメリットのある内容にしなければ事業計画が達成しやすくなりません。特定の社員に業務が集中しすぎないように、人員配置についても考える必要があります。

事業計画書を作成する際は社員たちに計画を遂行するメリットを与えて、従業員のモチベーションを向上させられるように努めるべきです。

事業計画遂行の妨げとなる問題について対策がおこなわれていない

事業計画遂行の妨げとなる問題について対策がおこなわれていないと、事業計画が達成しにくくなります。例えば、事業計画の遂行に他部署の協力が必要なのにもかかわらず、意見が合わずに協力してくれない場合に社員へ任せていると、トラブル発生につながります。

経営陣があらかじめ協力が必要な部署に協力を要請したうえで事業計画書を作成すると、事業計画遂行の妨げとなる問題の解消につながるでしょう。社員が事業計画を遂行するうえで妨げと感じる問題は多々存在しています。

効率的に事業計画を達成するためにも、定期的に社員へアンケート調査をし、事業計画遂行の妨げになる問題がないのかを確認しましょう。確認した結果、事業計画遂行の妨げとなる問題が発見されたら、経営陣が試行錯誤して適切な対策を実施するべきです。

営業組織の視点が抜けている

営業組織の視点が抜けている場合は、事業計画が遂行しにくくなります。事業計画を適切に遂行するためには、下記の4つの視点を満たす必要があります。

• ビジョンやバリュー
• 人財
• コミュニケーション
• インフラ

例えば、ビジョンやバリューは会社の基盤となる価値観のことです。自社の価値観をそれぞれの社員が深く理解し、日々の活動に落とし込むことで自社の付加価値を顧客へ提供できます。

人財は組織を構成する社員のスキルの強化であり、モチベーションを維持することをいいます。事業計画を達成するためには社員の協力が欠かせません。社員のスキルを高めモチベーションを向上させ続けなければ、事業計画の達成は難しくなります。

コミュニケーションでは社内での信頼やスピーディーな情報共有が大切です。コミュニケーションを疎かにしていると、自社と同様の商品を競合他社が先に発売して売上を大幅に獲得しているかもしれません。

効率的に事業へ取り組むためにも、コミュニケーションの質の強化が大切です。インフラでは、それぞれの社員の経験やスキルに捉われない仕組みづくりです。

それぞれの社員の経験やスキルに捉われていると、まとまりのない組織になってしまい業務効率の低下につながるからです。営業組織の視点を満たし、事業計画が達成しやすくなる組織作りをしましょう。

効果的な事業計画の立て方とは

効果的な事業計画の立て方として、以下の2つを解説します。

• 事業内容と事業計画の全体像を明確化する
• 細かな資金計画を立てる

効果的な事業計画を作成するためには、さまざまな工夫が必要です。ここで解説した内容を参考にし、より高い効果を得られる事業計画書を作成しましょう。

事業内容と事業計画の全体像を明確化する

効果的な事業計画の立て方として、業務内容と事業計画の全体像を明確化することが挙げられます。事業計画の全体像を明確化することで、どのようにビジネスへ取り組んでいる会社なのかが理解しやすくなるからです。

例えば、事業概要や市場状況、収益の見込みなどの情報の説明をし、課題の解決方法も記載すると自社の社員が事業へ取り組みやすくなります。事業内容では、取扱商品やサービスの説明、経営戦略などを具体的に記載しましょう。

自社がどのようなビジネスを実施しているのかが把握しやすくするためにも事業内容と事業計画の全体像を明確化にしたうえで事業計画書を作成しましょう。

細かな資金計画を立てる

事業計画書を作成する際は、細かな資金計画を立てるべきです。特に金融機関へ融資を依頼する際は、細かな資金計画の記載が求められます。資金計画が細かく記載されていなければ、信用できない会社だと思われてしまい、融資をしてもらえないかもしれません。

例えば、収支計画を記載する際は、商品やサービスの単位ごとに分けて考え、目標数字に達成できなかったときに原因究明をすぐできるようにする必要があります。事業に必要な資金は「どこから調達できるのか」「いくら準備できるのか」を必ず記載しましょう。

金融機関が融資する判断がしやすくなるためにも、細かな資金計画を立てる必要があります。

達成するための事業計画をつくるポイント

事業計画を達成するための書類を作成するポイントとして、以下の8つを解説します。

• 事業計画と経営計画の違いを理解する
• 意思決定は一部ではなく全員でおこなう
• 計画の過程を必ずチェックして記録する
• 結果を評価する機会をつくる
• グラフや表を用いて視覚的に見やすくする
• 根拠資料を必ず準備する
• 6W2Hに気をつける
• 現実的な目標にする

ここで解説したポイントを参考にし、自社が掲げた目標を達成できる事業計画書を作成しましょう。

事業計画と経営計画の違いを理解する

事業計画書を作成する際は、事業計画と経営計画の違いを理解するべきです。事業計画と経営計画の意味を混同してしまったら、事業計画の目的に沿っていない計画書を作成する恐れがあるからです。

事業計画は経営計画を達成するために必要な行動計画を作成する書類であるのに対し、経営計画は企業が目指している将来の姿を記載します。つまり、事業計画は経営計画の内容を参考にしたうえで、書類作成をしなければいけません。

具体的に経営計画は会社の経営方針や企業理念を定めるために必要な書類です。一方で、事業計画は短期的・部門的・戦術的視点から作成する具体的な実行計画です。適切な事業計画書を作成するためにも、事業計画書と経営計画の違いを理解しましょう。

意思決定は一部ではなく全員でおこなう

事業計画を作成する際の意思決定は一部ではなく全員でおこないましょう。例えば、現場を知らない経営陣が事業計画の意思決定をすると、社員にとって負担が大きすぎる内容になる可能性があります。

現場の業務に携わっている社員のみで事業計画の意思決定に携わると、自社の成長につながらないかもしれません。社員が働きやすい環境を保ちつつ自社の成長につなげるためにも、意思決定は従業員全員でおこなうように心がけてください。

計画の過程を必ずチェックして記録する

事業計画を作成する際は、計画の過程を必ずチェックして記録する必要があります。計画の過程をチェックして記録しなければ、計画通りに事業計画が進んでいるのかが理解しにくくなるからです。

自社が掲げている経営目標を達成するためには、事業計画通りにビジネスを遂行できるように努める必要があります。計画の過程を必ずチェックして記録することで、事業計画を達成しやすくしましょう。

結果を評価する機会をつくる

事業計画を達成しやすくするのであれば、結果を評価する機会をつくるべきです。結果を評価する機会をつくれば、自社の社員が結果に応じた給料を獲得したり、昇進できたりとさまざまなメリットを得られる機会ができるからです。

また、結果を評価する機会は毎月15日と1ヶ月に1回定期的に決めておくとよいでしょう。結果を評価する機会を決めておくと、社員のモチベーションが向上しやすくなるからです。

社員のモチベーションを向上するためにも、事業計画書を作成する際は結果を評価する機会をつくりましょう。

グラフや表を用いて視覚的に見やすくする

事業計画書を作成する際には、グラフや表を用いて視覚的に見やすくする工夫をしてください。文章を長々と記載しているよりも、適宜図やグラフを用いて事業計画書を作成している方が視覚的に見やすくなるからです。

例えば、収支計画や資金計画などをグラフで用いて作成すると、視覚的に事業の伸びが理解しやすくなるため、自社の将来性をイメージしやすくなるでしょう。

商品の特徴やサービスを伝える際にグラフを用いると、内容を飽きさせることなく事業計画書を読んでもらいやすくなります。

第三者が客観的に読みたくなる事業計画書を作成するためにも、グラフや表を用いて視覚的に見やすくする工夫が必要です。

根拠資料を必ず準備する

事業計画書を作成する際は、根拠資料を必ず準備しなければいけません。根拠資料を準備していなければ、事業計画書の信ぴょう性が薄れてしまうからです。例えば、売上目標に「前年同月比20%上昇」と記載するのなら、読み手が納得する根拠を示さなければいけません。

「前年同月比20%上昇」との計算に至った計算式を事業計画書に記載しておけば、十分な根拠となります。自社の信用性を失わないようにするためにも、事業計画書を作成したら根拠資料を必ず準備することを心がけましょう。

6W2Hに気をつける

事業計画書は、6W2Hに気をつけたうえで作成する必要があります。6W2Hは、具体的に以下の8つの要素で構成されています。

• When：どのタイミングで事業を実施するのか？
• Where：どの市場を狙って事業を始めるのか？
• Who：誰が事業に携わるのか？
• Whom：どの層を事業のターゲットとするのか？
• What：どのような商品やサービスを提供するのか？
• Why：：なぜ事業を実施する必要があるのか？
• How：どのように商品やサービスを顧客へ提供するのか？
• How much：事業を始めるうえでどれくらいの資金が必要なのか？

6W2Hに気をつけたうえで事業計画書を作成すると、具体的な内容になります。事業計画書をより具体的な内容にするためにも、6W2Hに気をつけるべきです。

現実的な目標にする

事業計画書を作成する際は、必ず現実的な目標にすることを心がけましょう。現実的な目標を作成する際は、1年間の利益目標を決定した後に5年後の事業計画を作成してください。事業計画の目標を決定する際は、経常利益額から考えるべきです。

経常利益額を算出しておけば、およそどれくらいの利益が残る事業であるかが判断できるからです。目標の経常利益を算出する際は、以下の4つの計算方法を活用してください。

• 金融機関などに対する年間返済額から算出する
• （過去2～3期が黒字だった場合）今期の数字に市場動向や予測を加味して算出する
• （過去2～3期が赤字だった場合）累積赤字を埋める額を経常利益の目標額にする
• 社員1人当たり100～200万円を基準にして社員数を掛け算して求める

上記の4つの中から自社に適した計算方法を算出し、現実的な経常利益の目標額を算出しましょう。

組織が1つになることが事業計画達成のための近道といえる

今回は、事業計画が達成しづらくなる原因や効率的な計画の立て方、目標を達成するための事業計画書を作成するポイントを解説しました。

事業計画が達成しづらくなる原因として、事業計画を共有するだけになっていることや営業組織の視点が抜けていることなどが挙げられます。

また、効果的な事業計画を作成する際は、事業内容と事業計画の全体像を明確化したり、細かな資金計画を立てたりするとよいでしょう。

本記事を参考にし、事業計画を実現するための重要なポイントを理解することで自社が掲げた経営目標を達成できるように努めてください。

当社では、中小企業を対象に空欄を埋めるだけで作成できる経営計画書を用意しております。

無料でダウンロードができるので、皆さんもご利用ください。